Yabancı SaaS Yazılımlarda KDV: Türkiye’de Nasıl İşliyor? 2026
Türkiye’den bir yabancı SaaS platformuna abone olduğunuzda faturaya %20 KDV eklenir. Bu uygulama 2018’den bu yana yürürlüktedir; Gelir İdaresi Başkanlığı, elektronik hizmet sunan yabancı firmaları Türkiye’de KDV mükellefi olarak kayıt yaptırmaya zorunlu kılar. Slack, Notion, Figma, HubSpot ve Zapier bu zorunluluğu yerine getirmektedir.
Türkiye’de Elektronik Hizmet KDV’si Nasıl Çalışıyor?
2018’de yürürlüğe giren KDV Kanunu değişikliğiyle yurt dışından Türkiye’deki bireylere ve şirketlere dijital hizmet sunan firmalar, Türkiye’de KDV tahsil etmek zorunda kaldı. Yabancı firma bu KDV’yi toplayan taraftır; siz ödeyensiniz.
Bireysel kullanıcı olarak ödenen KDV iade edilmez. Şirket adına alınan aboneliklerde ise KDV indirim konusu yapılabilir; ancak bunun için faturanın şirket adına düzenlenmesi ve muhasebe kaydının doğru tutulması gerekir.
Dikkat: Abonelik kişisel kredi kartıyla alınmış olsa bile fatura şirket adına düzenlendiyse gider olarak gösterilebilir. Fatura bireysel adınadır ve şirket adına düzenlenmemişse gider kaydı mümkün değildir.
Hangi Yazılımlar KDV Ekliyor?
Türkiye’deki kullanıcılara KDV uygulayan başlıca SaaS platformları şunlardır:
| Yazılım | KDV Uyguluyor mu? | Fatura Türü | Şirket Adına Fatura Alınabiliyor mu? |
|---|---|---|---|
| Slack | Evet, %20 | PDF fatura | Evet, ödeme ayarlarından şirket bilgisi girilir |
| Notion | Evet, %20 | PDF fatura | Evet, billing bölümünden güncellenir |
| HubSpot | Evet, %20 | PDF fatura | Evet, VKN girilince KDV dahil fatura düzenlenir |
| Figma | Evet, %20 | PDF fatura | Evet |
| Zapier | Evet, %20 | PDF fatura | Evet |
Çoğu platform, ödeme ayarlarına vergi kimlik numarası (VKN) girildiğinde faturayı şirket adına düzenler. Bu adım atlanırsa fatura bireysel isimle gelir ve KDV indirimine dahil edilmesi güçleşir.
KDV’yi Gider Olarak Nasıl Düşürebilirsiniz?
Üç koşulun hepsi sağlandığında yabancı SaaS KDV’si indirim konusu yapılabilir:
- Fatura şirket adına düzenlenmiş olmalı: VKN veya vergi numarası faturada yer almalıdır.
- Hizmet işle ilgili olmalı: Kişisel kullanım amacıyla alınan abonelikler gider olarak kabul edilmez.
- Muhasebe kaydı doğru yapılmalı: Yabancı firmadan alınan faturalar “sorumlu sıfatıyla KDV” kapsamında beyan edilir. Muhasebecinin bu kayıt türünü bilmesi gerekir.
Fatura olmadan beyan yapılamaz. PDF faturayı her ay indirip muhasebeciye iletmek, en basit ve hatasız yöntemdir.
KDV Dahil Gerçek Maliyet Hesabı
Fiyat listelerinde görünen rakamlar genellikle KDV hariçtir. Türkiye’den abonelik alındığında gerçek maliyet şu formülle hesaplanır:
Gerçek aylık maliyet = Fiyat × 1,20 × 46 (₺/$)
Örnek: Slack Pro $7,25/kullanıcı/ay ise Türkiye’deki gerçek maliyet 7,25 × 1,20 × 46 = ~₺400/kullanıcı/ay’dır.
Bütçe planlamasında bu hesabı atlamak, gerçek yazılım maliyetini %20 olduğundan düşük gösterir.
Şirket Adına mı, Bireysel mi Alınmalı?
Şirket adına alınan aboneliklerde KDV indirim konusu yapılır ve gider kaydedilir. Bireysel alımlarda ödenen KDV geri alınamaz, gider gösterilemez. Yıllık 5.000 ₺‘yi aşan toplam yazılım harcaması varsa şirket adına fatura almanın vergisel avantajı somutlaşır.
Sıkça Sorulan Sorular
Slack aboneliğinde KDV ödeniyor mu? Evet. Türkiye’deki kullanıcılara Slack %20 KDV uygular. Fatura ödeme ayarlarından şirket adına düzenlenebilir; VKN girilmesi yeterlidir.
Yabancı yazılım faturalarını gider gösterebilir miyim? Evet, şirket adına düzenlenmiş fatura varsa gider gösterilir. Bireysel adına gelmiş faturalar ve kişisel kart ödemeleri için bu imkan olmaz.
KDV’siz yabancı yazılım alımı mümkün mü? Hayır. Türkiye’den yapılan aboneliklerde yasal zorunluluk nedeniyle KDV tahsil edilir. Yurt dışı kartı veya VPN kullanmak Türk vergi mevzuatı kapsamında yasal bir muafiyet oluşturmaz.
Hangi yazılımlar KDV ekliyor? Türkiye’de elektronik hizmet sunan ve GİB’e kayıtlı tüm yabancı firmalar KDV toplamak zorundadır. Slack, Notion, HubSpot, Figma, Zapier, Adobe Creative Cloud ve Google Workspace bu gruba girer.
Bu KDV nereye gidiyor? Yabancı firma, topladığı KDV’yi Türkiye Gelir İdaresi Başkanlığı’na beyan ederek öder. Para doğrudan devlete aktarılır; aracı kurumdan geçmez.
Sonuç
Yabancı SaaS aboneliklerinde KDV kaçınılmazdır; ancak şirket adına fatura alarak bu maliyetin bir kısmını vergi avantajına çevirebilirsiniz. Kullandığınız her platformun ödeme ayarını açın, VKN’yi girin ve PDF faturaları her ay muhasebeciye iletin. Bu üç adım, yıl sonunda hesabınızda görünmesi gereken indirimlerin kaybolmasını engeller.
Bu sayfadaki bağlantılardan komisyon kazanabiliriz; bu durum değerlendirmelerimizi etkilemez.